Gestão financeira odontológica é o conjunto de rotinas que controla o dinheiro da clínica: o que entra, o que sai, quanto cada tratamento rende, quanto está a receber e o que se planeja para os próximos meses. Ela vai além de pagar contas e lançar recebimentos, porque transforma esses registros em decisões sobre preço, compras, equipe e investimento.
Numa clínica com equipe, essas decisões já não cabem na cabeça do dono: há dentistas com repasse, laboratório, materiais, vários meios de pagamento e tratamentos que se estendem por meses. A gestão financeira organiza essa informação para que cada decisão parta de um número, e não de uma impressão.
Por que a gestão financeira importa para a clínica?
A agenda cheia não garante que a clínica ganhe dinheiro: o que sobra depende do valor cobrado por procedimento, dos custos que o acompanham e de quando o pagamento chega. Sem uma visão de conjunto, o dono costuma perceber o problema só quando falta dinheiro para uma conta, e nessa hora restam poucas saídas.
A gestão financeira antecipa esse momento, porque mostra cada frente separadamente e todas juntas.
Na pesquisa do Sebrae divulgada pela Agência Brasil em junho de 2021, 22% dos empresários que fecharam o negócio disseram que a falta de capital de giro foi primordial para o fechamento.
Quais são as cinco frentes da gestão financeira odontológica?
Cada frente responde a uma pergunta e pede uma rotina própria:
- Caixa: quanto há disponível hoje e quanto haverá nas próximas semanas, separando o dinheiro disponível do resultado do mês, que é o lucro.
- Preço e margem: quanto cada procedimento rende depois de material, laboratório e tempo de cadeira, base para precificar procedimentos.
- Recebimento e cobrança: o que o paciente já pagou, o que falta receber e o que fazer quando uma parcela atrasa.
- Custos: quais são fixos, quais variam com o atendimento e qual faturamento cobre todos eles, o chamado ponto de equilíbrio.
- Planejamento: a projeção de faturamento e de caixa dos próximos meses, com metas para a equipe.
Que rotina cada frente pede numa clínica com equipe?
A frequência abaixo é uma referência, que cada clínica ajusta ao próprio volume de atendimentos:
| Frequência | Rotina | Frente que alimenta |
|---|---|---|
| Diária | Conferir os recebimentos do dia e fechar o caixa | Caixa e recebimento |
| Semanal | Revisar contas a pagar, contas a receber e parcelas em atraso | Caixa e cobrança |
| Mensal | Fechar o resultado, a margem por procedimento e os custos fixos | Preço, margem e custos |
| Trimestral | Rever os valores cobrados, as metas e a projeção dos meses seguintes | Planejamento |
Essa divisão marca a diferença entre gestão e controle: o controle financeiro cuida do registro e da conferência do dia a dia, e a gestão usa esses registros para decidir preço, custo e planejamento.
Por onde a clínica começa a organizar a gestão financeira?
O ponto de partida é o que a clínica já tem à mão, e a ordem abaixo evita construir indicadores sobre registros incompletos:
- Registrar todas as entradas e saídas por data, em um único lugar, incluindo laboratório, materiais e repasses.
- Separar os custos fixos dos variáveis, para saber quanto a clínica gasta mesmo nos dias sem atendimento.
- Calcular o custo de cada procedimento e compará-lo com o valor cobrado, para enxergar a margem.
- Definir um responsável e um horário fixo para a conferência diária e a revisão semanal.
Com os quatro passos em andamento, a clínica passa a ter um número para cada frente, e o planejamento deixa de ser estimativa solta.
Para o Sebrae de Minas Gerais, as despesas fixas são aquelas que devem ser pagas independentemente do que foi produzido, como aluguel, internet, contador e contas mensais, e precificar envolve conhecer o ponto de equilíbrio do negócio e os valores praticados no mercado. No preço dos honorários, o Código de Ética Odontológica lista, no art. 19, o tempo utilizado no atendimento entre os fatores de fixação.
Como a Capim ajuda na gestão financeira da clínica?
A Capim é uma plataforma de gestão para clínicas odontológicas que reúne gestão, soluções financeiras e crédito ao paciente. No Capim Dash, software de gestão da Capim, agenda, prontuário eletrônico e financeiro ficam juntos, e a Maquininha Capim, usada com ele, faz cada venda entrar no financeiro da clínica ligada ao paciente.
Nas soluções financeiras, o Financiamento Capim: o paciente parcela em até 36x no boleto, mesmo sem cartão de crédito ou limite disponível, com análise de crédito feita a partir do CPF; a clínica recebe à vista, em até 3 dias úteis depois da aprovação, e é a Capim quem assume o risco da inadimplência, não o dentista.
Já o Carnê Capim é boleto: a clínica define parcelas e valores, recebe a cada boleto pago e fica com o risco e a cobrança. Financiamento e Carnê fazem parte das soluções financeiras da Capim.
Perguntas frequentes
Gestão financeira e contabilidade são a mesma coisa?
São complementares: a contabilidade registra as operações e cuida das obrigações fiscais da clínica, e a gestão financeira usa os números para decidir preço, compra e investimento. Uma clínica com equipe costuma precisar das duas.
Qual indicador financeiro o dono da clínica deve acompanhar primeiro?
O saldo de caixa projetado para as próximas semanas, porque mostra se haverá dinheiro para cada pagamento. Depois dele, costumam entrar a margem por procedimento e o valor em atraso.
Quais hábitos atrapalham a gestão financeira da clínica?
Três hábitos costumam atrapalhar: misturar as contas pessoais com as da clínica, definir o valor cobrado sem conhecer o custo do procedimento e lançar os recebimentos só no fim do mês, quando já não dá para corrigir o rumo.
A gestão financeira muda quando a clínica passa a atender mais dentistas?
Muda, porque entram repasses e comissões por profissional, e o caixa passa a depender de mais agendas e de mais recebimentos. A conferência diária e a margem por dentista ganham peso.
O que fica
Gestão financeira odontológica é a visão de conjunto do dinheiro da clínica, que junta caixa, preço e margem, recebimento, custos e planejamento em decisões do dia a dia. Conheça a Capim para ter o financeiro do Capim Dash e as soluções financeiras no mesmo lugar.
Sobre a autora
Carla Duarte é redatora da Capim e graduanda de Odontologia. Escreve sobre gestão, recebimento e crédito ao paciente para clínicas.